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연금저축펀드 vs IRP 비교｜2025년 세액공제율과 절세 팁
1. 연금저축펀드와 IRP 개념
연금저축펀드는 개인이 자발적으로 가입하여 운용하는 연금 상품으로, 주식·채권·ETF 등 다양한 자산에 투자할 수 있습니다. IRP(Individual Retirement Pension, 개인형퇴직연금)은 퇴직금·추가 납입금으로 운용하며, 안정성 중심의 자산 배분이 요구됩니다.
- 연금저축펀드: 투자 자율성이 높음, 주식 비중 최대 100%
- IRP: 투자 제한 있음(주식·ETF 등 위험자산 70% 한도)
- 둘 다 세액공제 혜택 가능
2. 2025년 세액공제율 비교
| 구분 | 세액공제 한도 | 세액공제율 | 적용 소득 기준 |
|---|---|---|---|
| 연금저축펀드 | 연 600만 원 | 13.2% (총급여 5,500만 원 이하: 16.5%) | 총급여 1.2억 원 이하 |
| IRP | 연 900만 원 (연금저축 포함 합산) | 13.2% (총급여 5,500만 원 이하: 16.5%) | 총급여 1.2억 원 이하 |
💡 Tip: 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 = 총 900만 원 납입 시 최대 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.
3. 절세 전략
- 세액공제 한도 최대 활용 연금저축과 IRP를 합산하여 900만 원 한도를 채우면 세금 환급액을 극대화할 수 있습니다.
- 저소득자 공제율 우대 활용 총급여 5,500만 원 이하라면 공제율 16.5%로 더 큰 혜택 가능.
- 장기 유지 중도 인출 시 기타소득세(16.5%) 부과되므로 55세 이후 수령을 목표로 설계.
- 상품 분산 연금저축펀드와 IRP를 동시에 운영하여 투자 위험과 세금 혜택을 균형 있게 관리.
4. 상품 선택 팁
- 연금저축펀드: 공격적인 투자 가능, 운용 자유도가 높은 상품 선호 시 선택
- IRP: 퇴직금 운용, 세액공제 한도 확장, 안정적인 자산 배분 필요 시 적합
- 두 상품을 병행하여 공제 한도와 투자 전략을 최적화
자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. 연금저축펀드와 IRP 중 하나만 해도 되나요?
가능하지만, 두 상품을 병행하면 세액공제 한도를 900만 원까지 확장할 수 있어 더 유리합니다.
Q2. 세액공제 받은 금액은 나중에 세금을 내나요?
연금 수령 시 연금소득세(3.3~5.5%)를 내지만, 현재 절세 효과가 크기 때문에 장기적으로 유리합니다.
Q3. IRP 중도 해지 시 불이익은?
기타소득세 16.5% 부과 및 세액공제 혜택 반환 의무가 있으므로 권장되지 않습니다.
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